Implementation of Corporate Governance

公司治理主管

設置公司治理主管情形

本公司經2021年3月30日董事會決議通過由王辰罡經理擔任公司治理主管，負責公司治理事務。其職權範圍包括：

提供董事執行業務所需之資料、與經營公司有關之最新法規發展，以協助董事遵循法令、就任及持續進修。
辦理審計委員會、薪酬委員會、董事會及股東會相關事宜，並協助公司遵循相關法令。
製作審計委員會、薪酬委員會、董事會議事錄。
依法辦理股東會相關事宜，包含：股東會日期登記；製作開會通知書、議事手冊、股東會議事錄等；舉辦股東會並依相關規定辦理公告申報。若有修訂章程或董事改選事宜，於完成後辦理變更登記事務。
每年定期辦理董事會績效評估作業，並提報董事會報告。
推動永續報告書編制、誠信經營教育訓練、落實公司治理評鑑等相關公司治理事務。

進修時數共 12小時，符合「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」第二十四條規定持續進修 12 小時之規定。

(一)獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
內部稽核主管每年至少一次以會議或座談會方式單獨向獨立董事溝通內部稽核事項及稽核報告追蹤執行情形。 2025年度獨立董事與內部稽核主管溝通事項如下表：

日期	出席人員	溝通事項	獨立董事意見
2025/11/11 內部稽核專案報告會議	獨立董事陳世洋獨立董事游鴻達稽核主管李美嬋	1.依風險評估結果編製2026年度內部稽核查核計畫。	無意見。
		2.近期推動各部門修訂內部控制制度之情形： (1)追蹤電子資料處理控制作業之內控改善情形。 (2)因應實際控制作業或電子化表單之適用，預計修訂「核決權限表」。	無意見。
		3.因應本公司自2027年會計年度適用IFRS永續揭露準則，稽核室會參與跨部門永續資訊揭露準則推動專案，並將公司導入計畫執行情形列入2026年度稽核計畫進行查核。	無意見。
		4.說明本公司及子公司進行2025年度內部控制制度自行評估作業執行方式及時程。	無意見。

*獨立董事葉建偉未出席，內部稽核提供會議資料讓獨立董事可做意見表達。

(二)獨立董事與會計師之溝通情形：
獨立董事與本公司之簽證會計師每年至少一次召開會議進行面對面溝通外，必要時會計師亦採用書面形式進行溝通與討論，其範圍包含本公司財務報表核閱或查核結果以及相關法令溝通事項進行交流，並就簽證會計師之選任及其提供之審計性及非審計性服務進行獨立性審核。

日期	溝通事項	獨立董事意見
2025/3/26 單獨會談	會計師就本公司2024年度財務報表查核及就高度關注之事項(含關鍵查核事項)進行說明。證管法令更新。稅務法令更新。 IFRS更新。	無意見。
2025/05/09 單獨會談	會計師就本公司2025年度第一季財務報表核閱結果進行說明。證管法令更新。稅務法令更新。	無意見。
2025/8/12 單獨會談	會計師就本公司2025年度第二季財務報表核閱結果進行說明。證管法令更新。稅務法令更新。	無意見。
2025/11/11 單獨會談	會計師就本公司2025年度第三季財務報表核閱結果進行說明。證管法令更新。稅務法令更新。年度查核規劃說明。	無意見。

本公司「防範內線交易管理辦法」第六條及「公司治理實務守則」第十條規定：本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

落實之具體情形：
1.本公司每年至少一次對現任董事、經理人及內部人或公司同仁辦理內線交易防範及相關法令教育宣導，辦理情形如下：

日期	講授人	主題	講授對象	時數	參與人次
2024/12/19	溫宏毅律師	企業誠信經營課程講座─內線交易之禁止及相關案例	董事	1小時	7位董事

上述講座內容並發布於本公司員工內部網站，期能將前述理念內化為公司文化，點閱次數為56次。

對新任董事於到任後提供交易所編制之「上市公司內部人股權交易問答集」予以教育宣導。本年度共有四位董事參與交易所舉辦之「113年度防範內線交易宣導會」及三位董事參與「113年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會」課程。
於財務報告公告前30日/15日前通知董事，避免於封閉期間交易其股票。

本公司資訊安全之權責單位為管理部所轄之資訊組，配置專責主管及專責人員一名，負責統籌資訊安全及相關事宜，每年至少一次向董事會報告資訊安全事宜。
2025年無重大資安事件發生，報告於2025/11/12董事會。